Pengaruh Penerapan Manajemen Risiko terhadap Kinerja Keuangan Perbankan yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia Periode 2019–2021
Article Sidebar
Main Article Content
Abstract
Risk management has become a critical component of banking governance in response to increasing financial complexity and systemic vulnerability. This study examines the influence of credit risk management, liquidity risk management, and operational risk management on the financial performance of banking institutions listed on the Indonesia Stock Exchange during the period 2019–2021. The research addresses the extent to which the implementation of risk management practices contributes to variations in banks’ financial outcomes. Employing a quantitative research design, this study uses purposive sampling to select 16 banking companies and applies multiple linear regression analysis to evaluate the relationships among variables. The empirical findings demonstrate that credit risk management, liquidity risk management, and operational risk management exert a significant influence on banks’ financial performance. These results indicate that effective risk management implementation enhances financial resilience and supports sustainable banking performance. The study concludes that comprehensive risk management practices play a decisive role in shaping the financial performance of banking institutions and should be strengthened as part of strategic financial governance. This research contributes to the literature by providing empirical evidence from the Indonesian banking sector and offers insights for policymakers and banking practitioners in optimizing risk management framework.
Downloads
Article Details
This work is licensed under a Creative Commons Attribution 4.0 International License.
References
Adi, S. A. P., & Suwarti, T. (2022). Pengaruh penerapan good corporate governance terhadap kinerja keuangan perbankan yang terdaftar pada Bursa Efek Indonesia tahun 2018–2020. JIMAT (Jurnal Ilmiah Mahasiswa Akuntansi) Undiksha, 13(2), 585–596. https://ejournal.undiksha.ac.id/index.php/S1ak/article/view/42429
Afni, N., Sani, C., Darmayanti, E., & Syakila, N. (2025). Pengaruh penerapan manajemen risiko terhadap kinerja bank syariah di Indonesia. Currency: Jurnal Ekonomi dan Perbankan Syariah, 3(2), 520–536. https://doi.org/10.32806/ccy.v3i2.729
Asir, M., Yuniawati, R. A., Mere, K., Sukardi, K., & Anwar, M. A. (2023). Peran manajemen risiko dalam meningkatkan kinerja perusahaan: Studi manajemen sumber daya manusia. Entrepreneurship Bisnis Manajemen Akuntansi (E-BISMA), 4(1), 32–42. https://doi.org/10.37631/ebisma.v4i1.844
Asyhari, M. A. B., & Sulistyowati, E. (2023). Pengaruh penerapan manajemen risiko terhadap kinerja keuangan industri perbankan. Jurnal Ilmu dan Riset Akuntansi, 12(4), 1–12. https://jurnalmahasiswa.stiesia.ac.id/index.php/jira/article/view/5178
Faradea, A. P., & Suwarno, S. (2022). Pengaruh karakteristik dewan direksi, karakteristik komite audit, dan manajemen risiko terhadap kinerja perusahaan. Journal of Culture Accounting and Auditing, 1(2), 1–12. https://doi.org/10.30587/jcaa.v1i2.4341
Hidayati, N. (2022). Peningkatan prestasi belajar mata pelajaran bahasa Inggris melalui penerapan card sort learning. Sintaks: Jurnal Bahasa & Sastra Indonesia, 2(2), 192–199. https://doi.org/10.57251/sin.v2i2.528
Latifa, A., Frinaldi, A., & Roberia, R. (2024). Penerapan hukum administrasi negara dalam membangun pemerintahan yang baik. Polyscopia, 1(3), 120–126. https://doi.org/10.57251/polyscopia.v1i3.1376
Linwistin, L., Erwin, E., Syahrir, N., & Azis, A. (2022). Kekayaan sumber daya dan kebudayaan dalam meningkatkan perekonomian UMKM Kelurahan Baruga Dhua Kecamatan Banggae Timur. Jurnal Pengabdian Kepada Masyarakat Nusantara, 3(1), 1–7. https://doi.org/10.55338/jpkmn.v3i1.261
Lokaputra, M., Kurnia, P., & Anugerah, R. (2022). Pengaruh tata kelola perusahaan terhadap pengungkapan manajemen risiko. Jurnal Kajian Akuntansi dan Auditing, 17(1), 50–63. https://doi.org/10.37301/jkaa.v17i1.67
Mas’udi, A. B., & Said, I. M. (2024). Pengaruh manajemen risiko terhadap kinerja keuangan perbankan: Literature review. Journal of Social and Economics Research, 5(2), 2080–2086. https://doi.org/10.54783/jser.v5i2.312
Mulyati, S., & Nurfauziah. (2024). Pengaruh penerapan manajemen risiko terhadap kinerja keuangan (studi pada bank umum kelompok usaha). Jurnal Kebijakan Ekonomi dan Keuangan, 51–59. https://doi.org/10.20885/jkek.vol3.iss1.art7
Nugraha, Y. D., & Novianty, I. (2022). Pengaruh penerapan manajemen risiko terhadap kinerja keuangan di pemerintahan daerah Kabupaten Bandung. Prosiding Industrial Research Workshop and National Seminar, 13(1), 1408–1411. https://doi.org/10.35313/irwns.v13i01.4299
Paramarta, T. P., & Meiranto, W. (2022). Pengaruh risiko dalam praktik penerapan manajemen risiko pada perbankan syariah berdasarkan prinsip Islamic Financial Services Board (IFSB). Diponegoro Journal of Accounting, 11(1), 1–11. https://ejournal3.undip.ac.id/index.php/accounting/article/view/32961
Pratiwi, Y. (2023). Pengaruh ukuran komite audit, kepemilikan publik, ukuran dewan komisaris, dan risk management committee terhadap pengungkapan manajemen risiko. Kompak: Jurnal Ilmiah Komputerisasi Akuntansi, 16(1), 234–243. https://doi.org/10.51903/kompak.v16i1.1163
Saputra, D. F., & Juliarto, A. (2023). Pengaruh keberadaan komite manajemen risiko dan karakteristiknya terhadap kinerja lingkungan perusahaan. Diponegoro Journal of Accounting, 12(4), 1–10. https://ejournal3.undip.ac.id/index.php/accounting/article/view/41619
Sari, R. K. (2019). Analisis kesehatan bank dengan metode CAMEL (Studi kasus: PT Bank Tabungan Negara Tbk periode 2011–2015). Monex: Journal of Accounting Research, 8(1), 208–215.
Sasongko, A. R. P., & Mahastanti, L. A. (2023). Peran manajemen risiko dan inovasi dalam memoderasi pengaruh fee based income terhadap perubahan laba bank BUMN. Jurnal Manajemen dan Organisasi, 14(3), 255–267. https://doi.org/10.29244/jmo.v14i3.47359
Setiawan, A., Subaryana, S., & Lestari, S. N. (2024). Evolusi ideologi: Pengaruh Tan Malaka terhadap politik Indonesia, 1921–1949. Warisan: Journal of History and Cultural Heritage, 4(3), 138–144. https://doi.org/10.34007/warisan.v4i3.1971
Setiowati, D. P., Sastrodiharjo, I., Mukti, A. H., Maidani, M., & Eprianto, I. (2024). Pengaruh mekanisme tata kelola perusahaan dan pengungkapan manajemen risiko terhadap nilai perusahaan. Jurnal Economina, 3(2), 444–464. https://doi.org/10.55681/economina.v3i2.1222
Sipayung, B. (2023). Pengaruh manajemen keuangan, manajemen risiko, dan tata kelola perusahaan terhadap nilai perusahaan di PT XYZ. Sanskara Akuntansi dan Keuangan, 1(3), 153–162. https://doi.org/10.58812/sak.v1i03.104
Siregar, E. Z., & Nasution, Y. S. J. (2025). Pengaruh zakat terhadap kinerja Bank Syariah Indonesia. Polyscopia, 2(1), 1–5. https://doi.org/10.57251/polyscopia.v2i1.1574
Sugiyono, S. (2020). Metode penelitian kualitatif: Untuk penelitian yang bersifat eksploratif, interpretatif, interaktif, dan konstruktif. CV Alfabeta.
Syahrir, A., Siregar, H., Fahmi, I., & Mulyati, H. (2023). Pengaruh good university governance dan manajemen risiko terhadap kinerja perguruan tinggi negeri di Indonesia. Jurnal Akuntansi, Ekonomi dan Manajemen Bisnis, 11(2), 190–196. https://doi.org/10.30871/jaemb.v11i2.6924
Thamrin, M., & Jasriana, N. (2022). Pengaruh profitabilitas, leverage, ukuran perusahaan, dan penerapan enterprise risk management terhadap nilai perusahaan perbankan. Jurnal Daya Saing, 8(1), 47–55. https://doi.org/10.35446/dayasaing.v8i1.748
Zai, I., Yulianti, Y., Feblicia, S., Aqmi, A. L. Z., & Rahmah, A. F. (2022). Analisis pengaruh peningkatan kinerja, Incoterms, transportasi, distribusi, keterlibatan TPL, dan manajemen risiko terhadap aktivitas logistik. Jurnal Sosial Teknologi, 2(3), 225–238. https://doi.org/10.59188/jurnalsostech.v2i3.304